广东交通职业技术学院横向科研项目经费报账指引
一、设备、材料（耗材）、测试加工、印刷、出版报账流程
（一）采购
1.填报《科研项目事项审批表》,见附件1；
2.按设备采购流程办理采购（具体见广东交通职业技术学院科研项目经费管理实施细则）；政府采购项目须通过平台进行采购；
3.在资产管理系统填写《固定资产报增表》到资产处办理报增（单价≥1000元），填写《低值资产报增表》到资产处办理报增（单价500-1000元）；耗材填写《入库单》《出库单》部门仓库（资产）管理员、领用人签名（单价＜500元）。
（二）报销
1.在财务管理系统填写《报销单》；
2.凭《科研项目事项审批表》、《报销单》、发票、支付凭证、购物明细清单、固定资产报增表（低值资产报增表/入库出库单）等报销，1万元以上须要附合同。
注：属政府采购项目的，无论金额大小，需通过平台进行并提供《政府采购合同》，详询资产处。
二、劳务费、专家咨询费报账流程
（一）实施
1.填报《科研项目事项审批表》,见附件1；
2.组织完成科研劳务工作或专家咨询（开题、验收、鉴定）工作，做好劳务费发放签收表或专家咨询费签收表，见附件5、附件6。
（二）报销
1.在财务管理系统填写《校内职工劳务发放表》或《校外人员劳务费》；
2.劳务费报销：凭①《科研项目事项审批表》、②劳务费发放签收表、③《校内职工劳务发放表》或《校外人员劳务费》报销，第一次报须附身份证和银行卡复印件。
3. 专家咨询费报销：凭①《科研项目事项审批表》、②专家咨询费签收表、③《校内职工劳务发放表》或《校外人员劳务费》报销，第一次报须附身份证和银行卡复印件。
三、出差差旅费/会议费/国际合作交流费报账流程
（一）实施
1.填报《科研项目出差审批表》（“ICA公共文档-科技部相关”下载）,见附件2；
2.完成科研出差任务，出差住宿费标准等按学校相关规定执行。
（二）报销
1.在财务管理系统填写《报销单》；
2.凭《科研项目出差审批表》、《报销单》、发票、支付凭证、会议通知（培训通知/调研计划)等报销；
3.如网约车出行需附网约车行程单；横向项目自驾车需附百度（高德）行程图。
四、横向课题接待费报账流程
（一）实施
1. 填写《横向科研项目接待费审批表》，见附件3；
2. 完成项目研究开发过程中相关业务招待。
（二）报销
1.在财务管理系统填写《报销单》；
2.凭《横向科研项目接待费审批表》、《报销单》、发票、支付凭证、会议通知（调研函/签到表)报销。
五、横向课题结余经费提取流程
（一）实施
1. 按流程办理《横向科研项目结余经费提取表》，见附件4；
2. 附上横向项目结题证明和合同（任务书）项目组成员页。
（二）报销
1.在财务管理系统填写《校内职工劳务发放表》或《校外人员劳务费》；
2.凭《横向科研项目结余经费提取表》、项目结题证明、《校内职工劳务发放表》或《校外人员劳务费》报销。
六、其他
科研项目经费报销审批流程：
单笔报销金额＜1万元的，项目负责人签字后直接报销，其中报销人和项目负责人不能是同一人；1万元≤单笔报销金额＜5万元的，项目负责人所在部门加签； 5万元≤单笔报销金额＜10万元的，科技部加签；单笔报销金额≥10万元的，学院科技主管领导、财务主管领导依次加签。
其他报销事项附件详见《报销材料简明列表》。
七、项目经费报销常见问题
1、餐费的报销（仅限有接待费预算的横向项目）
凭发票如实报销（注明用餐人员名单），用餐标准最高不超过100元/人。
2、差旅费（具体金额根据学校财务规定执行）
（需提前办理出差审批备案）：住宿费标准内据实报销；伙食补助：100元/天/人（校外单位承担伙食费用的，除在途期间，不得重复领取伙食补贴）；交通补贴：80元/天/人。
更多报销事宜，请参考《广东交通职业技术学院科研项目经费管理办法》（修订）、《广东交通职业技术学院科研项目经费管理实施细则》（修订）。
科研报销所需材料简明列表 |
（一）基本资料 |
1、报销单（财务系统填报打印，报销人为项目负责人的应找证明人签名）；
2、发票（用途，经手及证明人签字，电子发票写上“此电子发票仅使用一次”）；
3、支付凭证（pos单/电子账单截图）；
4、明细清单（购物小票/订单截图/邮寄运单/维修单/印刷物品清单/保险单等）； |
（二）其他附加 |
印刷费 | 1、印刷清单
2、政府采购合同（所有项目都要） |
耗材设备 | 1、入库单、出库单（﹤500元）
2、低值资产报增单（500-1000元）
3、固定资产报增表(≥1000元)
4、科研项目事项审批表 |
差旅费 （食宿交通） | 1、会议通知/ 调研计划等
2、科研出差审批表； |
接待费
（仅KH） | 1、活动通知/ 签到表/ 调研函等
2、接待费审批表（双方人员） |
（三）发放劳务费 |
1、《校内职工劳务发放表》/《校外人员劳务费》（财务系统填报打印） 2、科研项目事项审批表 3、劳务费/专家咨询费签收表 |
备注：
1、各项采购及服务≥1万元：附科研项目事项审批表+采购合同（盖学校合同章）。
≥10万元：附加院长办公会议纪要。
2、政府采购：无论金额，均需平台采购；一般采购：5万以上由学校集中采购。
3、所有支出须对公支付，未使用公务卡结算的填写说明表。
4、外汇汇率：按交易当天的中国银行外汇牌价折算。 5、以上附件为常规必要选项，可加项目组或财务审核认为必要的其他材料； |
附件1：广东交通职业技术学院科研项目事项审批表（教科研项目）
20 年 月 日
项目名称 |
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申请人（签名） |
| 电话 |
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事项说明 | □ 1、采购设备费、材料费、测试、出版服务（选择采购类型） □ 2、劳务费：拟聘请X人开展 劳务 □ 3、专家咨询费：拟聘请专家X人开展项目（开题、验收、鉴定） □ 4、其他： |
采购类型 | 政府集中采购□ 学院集中采购□ 分散采购□ |
序号 | 名称 | 参考型号及参数 | 数量 | 单价（元） | 金额 （元） | 保管人 | 存放部门 | 存放 地点 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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预算事项 金额（元） |
| 经费项目编码 |
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项目负责人 意见 | 项目组确认：拟申请实施的事项与该项目任务相关、与项目预算相符合。 签名： 20 年 月 日 |
项目负责人所在部门意见 | 签名： 20 年 月 日 |
科技部意见 |
签名： 20 年 月 日 |
科技主管领导意见 | 签名： 20 年 月 日 |
单位法人意见 | 签名： 20 年 月 日 |
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说明：1、单笔事项金额＜1万元项目组负责人审批；1万元≤单笔事项金额＜5万元加部门审批；5万元≤单笔事项金额＜10万元加科技部审批；10万元≤单笔事项金额＜100万元加科技主管领导审批；单笔事项金额≥100万元加单位法人审批。
附件2：广东交通职业技术学院科研项目出差审批表
项目编号： 项目名称：
出差时间 | 年 月 日至 年 月 日 |
出差地点 |
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本次差旅费预算（元） |
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出差 人员 | 序号 | 姓名 | 职称/职务 | 单位（部门） |
1 |
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2 |
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合计 人 |
出差 事由 | £ 调研及其他，具体事项（必填，不能仅写“科研调研”）：_____________________________________________________ （如：前往广佛高速XX站开展交通流量统计） |
交通 工具 | £飞机 £火车 £长途汽车 £轮船 其他： £的士 £网约车（ £自驾车 仅横向项目） |
项目负责人审批 | 本人确认：该出差事项与该项目任务相关、与项目预算相符合。 项目负责人（签名） 日期： 年 月 日 |
项目负责人所在部门/联系校领导审批 | 说明：项目负责人出差的，须部门负责人审批；部门负责人科研出差的须部门联系校领导审批
部门负责人/联系校领导（签名） 日期： 年 月 日 |
备注 | 1、在常驻地以外的地区开展科研活动所发生的往返交通费、住宿费、餐补及出差地市内交通费按差旅费相关办法执行；常驻地开展的科研活动交通费凭票据报销。 2、开展科研活动出差要求“先审批后出差，一事一批”，出差前应填出差审批表办理审批手续。 3、遵循“安全、便捷经济”原则，凭票据实报实销，除的士费外原则上公务卡支付。 4、差旅费累计支出总额不得超过项目合同差旅费预算。 5、横向项目自驾车（含路桥费）根据出差目的地，以百度地图或高德地图为准，按最高每公里1.5元标准报销油费和路桥费；由于自驾车或者租车所引起的安全等问题,由相关人员个人或车辆出租者自行承担。 |
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附件3：广东交通职业技术学院横向科研项目接待费审批表
接待部门：
项目 名称 | | 项目 负责人 | |
项目合同接待费预算 | 元 | 项目编号 |
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接待对象 | 单位 | 姓名 | 职务 |
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…… | …… | …… |
接待事由 |
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接待费用 （备注：人均100元以内） | 元 |
项目负责人 | 本人确认：该接待事项与该项目任务相关、与项目预算相符合。 项目负责人（签名） 日期： 年 月 日 |
接待部门 （经手人为项目负责人的接待须部门负责人审批） |
部门负责人（签名） 日期： 年 月 日 |
备 注 | 1、横向项目累计接待费须严格控制在横向项目合同接待费预算额度内； 2、财务报销横向项目接待费时必须附上本表和支付的相关票据； 3、开展项目活动的签到表、调研函或通知等至少1项相关资料作为报销附件。 |
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附件4：广东交通职业技术学院横向科技项目结余经费提取表
项目名称： |
所在单位： | 项目负责人： |
项目编号： | 结题时间： |
到账金额： | 支出金额： | 结余金额： |
绩效奖励额度(≤结余金额的100%)： | 申请时间： |
绩效奖励分配方案：（可加页） 以上人员均为项目任务书（合同）约定的项目组成员。 项目负责人签字： 手机: 年 月 日 |
项目负责人所在部门（单位）审批意见： 审批人： 公章： 年 月 日 |
科技部审核意见： 科技部审核人： 公章： 年 月 日 |
财务部审核意见： 财务部审核人： 公章： 年 月 日 |
科技部主管领导审批意见:
审批人： 年 月 日 |
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注: 1、绩效奖励金额额度设置只能设一次,不得调整（提取绩效≥10万元，需要科技部主管领导审批）。
2、本表一式2份,1份科技管理部门留存,1份用于财务办理入账；
3、提取时附上横向项目结题证明和合同（任务书）项目组成员页。
广东交通职业技术学院横向科技项目结题证明（模板）
项目名称 |
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所在学院 （单位） |
| 合同编号 |
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项目主持人 |
| 手机号码 |
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项目来源单位 |
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立项时间 |
| 计划结题时间 |
| 实际结题时间 |
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合同经费 （万元） | | 结余经费（万元） |
| 结余经费用途 | □项目组依规自行支配 □其他 |
项目合同任务（或要求） |
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实际完成情况 |
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项目完成 情况自评 | □已完成 □未完成（附情况说明） |
项目产生成果（对应合同要求列明）
项目主持人（签名）： 年 月 日 |
经费下达单位审核意见：
经费下达单位（意见）： 年 月 日 |
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备注：1.如果项目完成情况自评为“未完成”，必须提交情况说明报告。
2.已完成项目请附项目合同约定提交的材料。
| 附件5：广东交通职业技术学院 | |
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| （纵）横向科研项目 202 年 月劳务费发放签收表 | |
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| 制表日期： 202 年 月 日 | |
| 项目信息 | 项目编号 | | 项目负责人 | | 项目名称 | | |
| 劳务信息 | 具体工作内容 | | |
| 劳务提供者姓名 | 职称/职务/学生 | 是否是项目组成员 | 工作小时(小时) | 劳务标准(元/小时) | 工作起止日期 | 含税金额（元） | |
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| 劳务提供者信息 | 身份证号 | | 联系电话 | | |
| 银行账户(工商银行) | | 开户行(明确到支行) | | |
| 本人确认上述所提供的劳务相关信息真实无误。 | 本人承诺上述支出与项目任务相关、合同预算相符，对项目资金使用的真实性、合法性、合规性和相关性负责。开展劳务的成果材料项目负责人保存，相关部门有权依规抽查核实。 | |
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| 劳务提供者签名： | 项目负责人签名： |
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| 年 月 日 | 年 月 日 |
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| 备注：1、校外人员劳务发放最高标准（含税）：院士和全国知名专家（行业专家）500元/小时、正高教授(公司领导)300元/小时、副教授(公司中层)200元/小时、讲师及以下140元/小时。校内科研人员按校外人员最高标准折半执行。学生按校内人员讲师最高标准折半执行。
2、该表作为横向项目劳务费发放表附件，报账时使用。 |
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附件5：广东交通职业技术学院 |
备注：1、校外人员发放最高标准（含税）：院士和全国知名专家（行业专家）500元/小时、正高教授(公司领导)300元/小时、副教授(公司中层)200元/小时、讲师及以下140元/小时。校内科研人员按校外人员最高标准折半执行。学生按校内人员讲师最高标准折半执行。
2、该表作为横向项目劳务费发放表附件，报账时使用；横向项目劳务费支出按照合同预算执行，合同未明确约定的，人力资源成本费不高于项目到账经费的60%。
附件6：广东交通职业技术学院 | 专家咨询（开题、验收、鉴定）费发放签收表 |
| 制表日期： 202 年 月 日 |
| 2020v1 | 事项 | XXXX项目专家咨询（开题、验收、鉴定）会签收表 | 项目名称 | | 项目财务编号 | | 姓名 | 职称 | 单位 | 标准 | 工作天数 | 税后金额（元） | 签名 | | | |
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| - | | 合计金额 | - | 制表人签字： 项目负责人签字： | 年 月 日 | 备注：教科研项目专家咨询费参考如下标准 | 附表1 校外专家评审费发放标准（税后） 评审组织形式 | 专家类别 | 标准 |
会议、现场 访谈或勘察 | 院士、全国知名专家 | 3600元／人.天 | 资深专家（二级教授及以上） | 2400元／人.天 | 高级职称人员 | 2000元／人.天 | 其他人员 | 1000元／人.天 |
通讯（含网评） | 院士、全国知名专家 | 1800元／人.天 | 资深专家（二级教授及以上） | 1200元／人.天 | 高级职称人员 | 1000元／人.天 | 其他人员 | 500元／人.天 |
注：半天按上述标准的50%发放。 |
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